Бизнес-план инвестиционного проекта: как составить?

Важным фактором привлечения сторонних денег для открытия своего дела является составление инвестиционного бизнес плана. Рассмотрим особенности разработки документа и его основные составляющие.

Содержание статьи:

Разработка инвестиционного бизнес плана

Основная цель разработки данного документа – получение денег для организации или расширения предпринимательства. Он необходим для будущих инвесторов в целях заключения с ними соглашений о финансировании, кредитах. Он составляется для сторонних лиц и организаций.

Структура бизнес плана инвестиционного проекта

При разработке инвестиционного проекта нужно придерживаться определенной структуры. На картинке указаны главные разделы.

    1. Резюме проекта.

    Данная часть документа предоставляет информацию о фирме и роде ее деятельности. Инвестор анализирует сведенья и решает, будет ли успешным предстоящее капиталовложение. В разделе указывается начальные данные о производстве и финансировании. На его основе можно сделать выводы о преимуществах и недостатках проекта.

    Указываются:

    • цели бизнеса;
    • причины начала предпринимательства;
    • форма организации;
    • основатели, менеджеры, инвесторы.
    1. Характеристика отрасли.

    Информация о товарах, производимых компанией, или услугах (общая информация). Это может быть производство, обслуживание, розничные продажи, распределение и другие направления. Использование патентов, авторского права, торговых марок. В общих чертах оценивается способность продукта быть реализованным на рынке. Необходимо указать тенденции развития компании.

    1. Продукт или услуга компании.

    Это один из главных разделов бизнес-плана инвестиционного проекта. В раздел включается полное описание услуги или продукта, анализ конкурентных преимуществ и недостатков.

    Описание продукта:

    • наименование компании-изготовителя;
    • ассортимент услуг и продукции (полный перечень);
    • себестоимость продаж, планируемая прибыль;
    • покупатели услуги или продукта;
    • использование патентов или права собственности;
    • стратегические возможности компании;
    • модернизация продукта (при необходимости), использование новых технологий;
    • планирование изменения ассортимента товаров, себестоимость продаж и другие решения.
    1. Размещение объекта.

    Информация необходима для оценки инвестиционной привлекательности того или иного региона. Также рассматриваются преимущества (недостатки) месторасположения по таким факторам, как приближенностью к сырью, энергоресурсам, кадровому потенциалу, рынкам сбыта и т.п.

    1. Анализ отрасли компании.

    Проводится тщательная оценка отрасли, в которой функционирует бизнес. Необходимо рассказать об обходе конкурентов, быстро растущем рынке и других факторах. Проект должен быть благоприятным для внесения инвестиций. Определяются конкуренты, их сильные и слабые стороны. Рассматривается информация об основных поставщиках продукции.

    Основная информация данного раздела:

    • размер и характер конкуренции в отрасли;
    • описание сильных и слабых сторон основных конкурентов;
    • финансовое положение конкурентов;
    • сложности вхождения и развития предпринимательства;
    • использование инноваций;
    • законодательное регулирование;
    • экономические тенденции;
    • объем продаж в данной отрасли за последние годы;
    • информация о количестве новых фирм и их решениях;
    • внедрение новых продуктов.
    1. Производственный цикл компании.

    В данном разделе описываются материальные и технические средства для выпуска продукции или предоставления услуг. Для выпуска новой продукции требуется планирование и описание производственного процесса.

    Ключевые элементы производственного раздела:

    • производственный процесс: механические процессы, затраты и т.п. (прилагаются копии контрактов);
    • способы контроля качества выпускаемой продукции;
    • закупочная политика компании;
    • затраты на сырье;
    • поставщики материалов (имена, адреса, условия);
    • помещения (покупка или аренда);
    • производственные мощности (стоимость, расположение, площадь);
    • необходимое оборудование и затраты на покупку, аренду или лизинг оборудования;
    • персонал: количество, квалификационный уровень, навыки, заработная плата, организация обучения персонала и стоимость.
    1. Обеспеченность выпуска продукта (услуги)

    Нужно определить, реально ли достичь планируемого объема выпуска продукции и эффективность размещения предприятия в том или ином регионе. Инвестор оценивает, будет ли обеспечен выпуск продукта используемыми видами сырья, материалов и ресурсов. Определяется уязвимость инвестиционного проекта.

    1. Маркетинговая кампания

    Основные составляющие раздела: стратегия маркетинга:

    • анализ рынка, прогнозирование его развития на ближайшие годы;
    • цель открытия предприятия;
    • планируемые объемы продаж;
    • стратегии маркетинговой кампании;
    • рыночная цена товара или услуги;
    • способы сбыта продукции;
    • способы повышения продаж;
    • рекламная кампания для продвижения товара;
    • планирование маркетинга;
    • способы и сроки выполнения маркетинговой кампании.

    Управление компанией

Информация о способах регистрации предпринимательства:

50. Бизнес-план инвестиционного проекта, его назначение и основные разделы.

Бизнес-план (БП) представляет собой документ, в котором комплексно, системно и детально обосновывается инвестиционное предложение и определяются основные характеристики инвестиционного проекта.

БП должен убедительно доказать эффективность принятия инвестиционного решения для его потенциальных участников, заинтересованных лиц, государственных и местных органов. БП является неотъемлемой частью делового планирования.

Необходимость составления инвестиционного БП обусловлена следующим:

1. В современных условиях БП – основной инвестиционный документ по объектам реального инвестирования.

2. Внешние инвесторы в настоящее время будут участвовать в инвестиционном проекте только в том случае, если детально ознакомятся с его БП.

3. Рассчитывая на привлечение иностранных инвестиций, необходимо уметь обосновывать свои заявки в соответствии с общепринятыми международными стандартами.

Изучить ёмкость и перспективы развития будущего рынка сбыта.

Оценить затраты на проект, соизмерить их с доходами и тем самым определить потенциальную эффективность мероприятия.

Правильно составленный БП в конечном счёте должен отвечать на вопрос, стоит ли вкладывать деньги в этот проект и принесёт ли он прибыль.

Привлечение внешних источников финансирования для реализации инвестиционного проекта.

Иностранные и крупные российские инвесторы часто требуют независимой экспертизы БП. Инициаторы проекта могут включить в него меморандум о конфиденциальности. БП должен быть представлен в форме, позволяющей заинтересованному лицу получить четкое представление о существе дела и степени своей заинтересованности в нем. Разработка и изложение БП подчинены определённой логической структуре, которая в большинстве стран с развитой рыночной экономикой носит унифицированный характер. Типовые методики разработаны ЮНИДО, МБРР, ЕБРР. На их основе разработан и ряд отечественных методик. Различия этих методик состоят в степени детализации. В настоящее время выделяют 10 разделов.

1. Краткая характеристика (резюме инвестиционного проекта). 2. Характеристика продукции или услуг.

3. Положение дел в отрасли (регионе). 4. Анализ рынка. 5. Производственный план. 6. Стратегия маркетинга.

7. Управление реализацией инвестиционного проекта. 8. Оценка рисков и способы их страхования.

9. Финансовый план. 10. Приложения.

Одним из наиболее важных разделов БП является финансовый план. Он состоит из 5 этапов.

На 1 этапе исходя из сметной стоимости работ и сроков их осуществления, составляется график потока инвестиций.

На 2 этапе, обосновывается план доходов и расходов, связанных с эксплуатацией инвестиционного проекта. Здесь определяются выручка, текущие и переменные затраты, определяется прибыль, сумма платежей в бюджет, рассчитывается денежный поток, состоящий из суммы чистой прибыли и амортизации.

На 3 этапе определяется точка безубытности проекта, которая определяет границы убыточности и прибыльности проекта. Она показывает, при каком объёме продаж достигается окупаемость затрат.

Точка безубыточности может быть рассчитана по следующей формуле:

,

где N – количество единиц реализованной продукции, обеспечивающей достижение точки безубыточности,

Зпост – сумма текущих постоянных затрат,

Р – цена реализации единицы продукции,

V – переменные издержки на единицу продукции.

На 4 этапе определяется период окупаемости проекта.

,

где ПО – период окупаемости проекта в годах и месяцах;

U – объём инвестиций в реализацию проекта;

На 5 этапе определяется стратегия финансирования проекта. На этом этапе рассматриваются возможные источники финансирования инвестиционного проекта, оптимизируется их структура, определяется цена инвестиционных ресурсов. Кроме того, указывается доля финансового участия инициаторов проекта (сколько сами разработчики готовы вложить денег в проект). Как правило, чем выше объем выделенных средств разработчиками проекта, тем легче привлечь средства других инвесторов.

Инвестиционный план бизнес-плана

Среди всех разделов бизнес-плана:

инвестиционный раздел в бизнес-плане — та часть, которая описывает инвестиционную фазу проекта. Должен содержать информацию касательно основных этапах осуществления описываемого проекта, начиная с проектирования и построения проектной команды (если таковая необходима), приобретения земельных участков и строительства помещения, заканчивая приобретением оборудования, его пуско-наладкой и полным запуском производства.

Структура инвестиционного плана

Следует подчеркнуть, что в инвестиционном разделе любого бизнес-плана необходимо обязательно описать следующие моменты:

  • Все этапы так называемой инвестиционной фазы (установление правовой базы проекта, покупка земель, помещений, ремонт или строительство помещений, монтаж и пуско-наладка оборудования);
  • Сроки проведения необходимых работ согласно указанным этапам — описывается когда впервые делается оплата по приобретению оборудования или помещений, прописываются сроки поставки и установки оборудования, сроки проведения ремонта. Обычно это делается в виде диаграммы Ганта, которая может быть построена с помощью Microsoft Project;
  • Список нужного оборудования и его мощности, инструментов, материалов, запланированное время их покупки и поставки на объект;
  • Мероприятия, программы, курсы, посвященные организации работы персонала и подготовке сотрудников;
  • Расходы по каждому этапу инвестиционной фазы, график и суммы инвестиционных расходов (оплаты поставщикам, строителям, за объекты недвижимости, подрядчикам, авансы за сырье и готовую продукцию);
  • План вывода проекта на запланированные мощности — строится график выхода в процентном соотношении от максимальной мощности предприятия;
  • Список потенциальных инвесторов, кредиторов и других источников капитала, необходимого для реализации проекта.

В целом, любая инвестиционная программа подразумевает расчет всех необходимых вложений в проект, упоминание ключевых статей расходов поэтапно, а также описание существующих средств и источников капитала и общую сумму необходимых инвестиций.

Инвестиционный план на примере магазина продуктов

В рамках бизнес-план планируется открыть продуктовый магазин формата «У дома» в городе с численностьтю свыше 1 млн. человек. Магазин планируется открыть в строящемся спальном районе города, где на сегодняшний момент до сих пор нет ни одной аналогичной торговой точки. Для открытия магазина приобретеается помещение в строящемся здании на первом этаже площадью 300 кв.м. Стоимость помещения составляет 30 млн. руб.

Перед приобретением торгового помещения будет создано новое юридическое лицо, получена лицензия на торговлю алкоголем. Стоимость работ по получению документации составит:

  • регистрация юридического лица — 20 тыс. руб.;
  • получение лицензии на алкоголь — 50 тыс. руб.;
  • получение разрешения госпожнадзора — 10 тыс. руб.

Сдача помещения планируется в черновой отделке, поэтому для начала работы магазина потребуется осуществить полный ремонт помещения, который будет включать в себя следующие работы:

  • ремонтные работы — 3 000 тыс. руб.;
  • электромонтажные работы — 500 тыс. руб.;
  • установка пожарной и охранной сигнализации — 300 тыс. руб.;
  • проведение охлаждения — 500 тыс. руб.

Кроме этого для работы магазина планируется приобретение оборудования. Стоимость, количество и вид оборудования представлены далее:

  • Торговое оборудование:
    • стеллажи — 200 тыс. руб.;
    • низкотемпературные витрины — 1 000 тыс. руб.;
    • среднетемпературные витрины — 1 000 тыс. руб.;
    • банеты — 500 тыс. руб.;
    • кассовое оборудование — 200 тыс. руб.;
    • корзинки и тележки — 50 тыс. руб.
  • Офисное оборудование
    • компьютеры и оргтехника — 200 тыс. руб.;
    • мебель — 50 тыс. руб.
  • Вложения в оборотный капитал
    • приобретение товаров — 2 000 тыс. руб.

Стоимость прочих работ по получению документации представлена ниже:

  • получение разрешения СЭС;
  • получение разре

Планируется, что весь объем инвестиций кроме приобретения оборотного капитала будет оплачен за счет средств инвестора, который за участие в проекте получает долю в размере 80% в организуемом в рамках данного предприятия ООО. Планируемая прибыль от проекта будет делиться пропорционально долям в ООО.

Сроки реализации инвестиционной фазы по видам работ представлены на следующем рисунке:

Планируется, что выход магазина на полную мощность будет происходить следующим образом:

Составление бизнес плана инвестиционного проекта

Главная > Бизнес-план >Экономика

11. Составление бизнес плана инвестиционного проекта

11. 1. Общие положения

Ни одно предприятие не сможет работать прибыльно в условиях рыночной экономики без тщательно подготовленного бизнес-плана. Бизнес-план дает детальные пояснения, как будет происходить управление бизнесом, с тем чтобы обеспечить его прибыльность, а также возвратность инвестиций. Постоянные изменения экономической среды, в которой действует компания, предполагают уточнение и пересмотр бизнес-плана, что в свою очередь, требует выработки механизма привлечения управленческого персонала к данной работе.

В общем случае бизнес-план составляется для внешних и внутренних целей. Внешняя сторона бизнес-плана предназначается для оправдания доверия инвесторов и кредиторов, убеждения их в потенциальных возможностях компании, компетентности ее сотрудников, а также необходимости оказания ей стратегической и финансовой помощи.

Другими словами, отсутствие тщательно продуманного бизне-плана, систематически откорректированного в соответствии с меняющимися условиями, является существенным недостатком, отражающим слабость управления компанией, что в итоге усложняет возможности привлечения финансовых ресурсов и достижения долгосрочной стабильности в конкурентной среде.

Если говорить кратко, бизнес-план — это критическая стартовая точка и базис всей плановой и исполнительской деятельности предприятия. Это наиболее важный источник аккумуляции стратегической информации и способ прямого управленческого воздействия на будущее положение предприятия, описывающий пути достижения прибыльности.

В целом финансовая, оперативная и инвестиционная политика предприятия должна соответствовать направлениям и стратегическим целям, выделенным в бизнес-плане.

В конечном итоге, необходимо сделать ударение на следующем: во-первых, должно быть ясно, что бизнес-план по сути проверка знаний и понимания менеджерами среды бизнеса, а также положения предприятия на рынке. Процесс планирования бизнеса обеспечивает пристальное внимание управленческой системы ко всем ее недостаткам, заставляя рассматривать специфические характеристики и факторы, влияющие на конкурентные способности предприятия. Таким образом, требования, предъявляемые к бизнес-плану, являются условием самосовершенствования системы управления и создания эффективной управленческой стратегии.

Во-вторых, в разработку бизнес-плана вовлекаются значительные силы и средства. И поэтому последующее планирование требует меньших усилий по сбору и обработке информации.

Ценность бизнес-плана определяется качеством содержащейся в нем информации и предположений. Он не должен отражать существующие в действительности преувеличения или предубеждения составителей. Качественно составленный бизнес-план — это также высоко эффективный и полезный инструмент маркетинговой деятельности. Вероятность его исполнения в течение времени прямо отражает компетентность управления предприятием, на чем особо акцентируется внимание инвесторов.

11. 2. Техника составления бизнес-плана

Менеджеры компании постоянно работают в условиях динамично изменяющейся среды. Поэтому достоверное планирование, являясь важной частью деловой активности, обеспечивает надежность функционирования предприятия. Однако, в значительном числе компаний реальное планирование далеко не всегда является комплексным и завершенным, поскольку многие менеджеры порой стараются его избегать, считая эту работу скучной, рутинной и необходимой только для крупных компаний. В кругу этого персонала бытует мнение, что можно эффективно руководить компанией без формально составленного бизнес-плана, являющегося лишь атрибутом бюрократической системы управления. Лишь не многие менеджеры реально занимаются плановой работой, понимая свою недостаточную квалификацию. Отсутствие реального планирования обходится компаниям очень дорого. Так, работники, не понимая целей и зная планы компании, порой не воспринимают и ее требований к своей работе.

Процесс планирования бизнеса — это также самооценивающая деятельность, имеющая существенное значение для компании. Она должна осуществляться на регулярной основе, даже вне зависимости от воздействия, такого привлекательного фактора как возможное дополнительное финансирование. Самооценка компании, к примеру, может быть представлена в совокупности с финансовым бюджетом последующего года.

Цели компании могут уточняться в результате периодической ее оценки. Это позволяет лучше понять стратегию и тактику их достижения. Реалистичные и конкретные цели необходимо устанавливать по всем функциям управления бизнесом, основываясь на анализе отрасли, рынка и компании.

Перед составлением бизнес-плана для нового проекта рекомендуется, в первую очередь, обеспечить предварительную возможность его изучения. Необходим ли он? Если да, то должны быть сделаны определенные дополнительные исследования по изучению проекта. В последующем, после установления целей компании, составляется стратегический план, включающий постановку задач для всех функций управления бизнесом. Этот план координирует функции управления, связывая воедино плановые показатели и исходную информацию. Для определения стратегии достижения целей компании должны быть даны ответы на следующие вопросы:

будет ли эффект без изменения нынешней организации?

окажет ли поддержку миссии компании ее новый бизнес?

готова ли компания принять новый проект?

соответствует ли управление предъявленным компанией требованиям или необходима реорганизация этой системы?

какая финансовая отчетность предпочтительней — в сокращенном виде или развернутая, и способна ли компания ее составлять?

способна ли компания осуществлять необходимые инвестиции?

может ли компания увеличить необходимые фонды для внедрения проекта? Сколько необходимо средств и когда?

как намерена компания использовать свои сильные стороны и как минимизируются ее слабости?

как будут ознакомлены со стратегией компании ее работники и акционеры?

согласится ли Совет директоров с идеей проекта?

имеется ли согласие между Советом директоров и персоналом в отношении степени риска?

какова будет реакция банкиров, акционеров, покупателей компании и общественности на проект?

какова вероятность успеха и что должна сделать компания для повышения его шансов?

чем рискует компания, не предпринимая никаких действий?

какова продолжительность достижения стратегических целей?

каким образом будет минимизирован риск?

каковы последствия ошибок?

когда будет достигнута точка безубыточности продукции или услуг?

каково влияние внешних факторов, таких как изменение потребительского спроса, замедление темпов развития экономики, усиление государственного регулирования, конкуренции и т.п.?

когда возможна корректировка и переоценка плана?

11. 3. Структура бизнес-плана

Если компания нуждается в привлечении дополнительного капитала со стороны инвестиционных компаний или венчурных фирм, с которыми она ранее не сотрудничала, то бизнес-план играет для нее роль визитной карточки. Первоначальная задача бизнес-плана состоит в том, чтобы заставить потенциального инвестора ознакомиться с ним, что позволит менеджерам компании предпринять следующие шаги. Каждая компания составляет лишь ей присущий бизнес-план, используя собственные подходы и структуру, различающиеся в зависимости от характера бизнеса, особых целей плана и индивидуальных требований кредиторов. Так, например, план для производственной фирмы должен включить иные разделы, чем план для предприятия в сфере услуг. Бизнес-план используемый для внутренних целей отличен от плана направленного на привлечение инвестиций.

Однако есть ключевые вопросы, на которые должны быть даны ответы независимо от его целей:

что представляет собой бизнес компании? На первый взгляд это является настолько очевидным, что не требует объяснений, однако как показывает опыт, многие бизнесмены оказываются не состоятельными по причине неточности определения сущности бизнеса.

каковы цели компании?

каковы стратегия и тактика, способные помочь компании в достижении целей?

каков размер влияния финансовых и других ресурсов требуемых компании, а также в течение какого периода и как будут использованы эти ресурсы?

когда и как будут возвращены средства кредиторам и инвесторам?

Кроме того имеются общие требования ко всем планам.

План должен быть коротким, но включать все наиболее важные особенности бизнеса. Объем от семи до десяти печатных двусторонних листов текста может считаться идеальным. Тем не менее, в ряде случаев требуются более детальные бизнес-планы объемом в пятьдесят страниц. В любом случае, не первоочередная информация не должна включаться в бизнес-план, хотя такие сведения могут быть подготовлены для последующего обсуждения.

Следует избегать подробного технического описания продуктов, процессов и операций. Нужно использовать общепринятые термины. Бизнес-план должен быть простым и полным.

План должен являть собой честный анализ, основанный на реальных допущениях. Допущения и проекты должны быть хорошо изучены и иметь ссылки на рыночные и отраслевые источники и документы, результаты экономических исследований, заключения лиц, которые будут делать бизнес компании. Не многие инвесторы или кредиторы будут рисковать, основываясь на нереалистичных планах. Бизнес-план показывает инвесторам и кредиторам качество и глубину лидерства компании и отмечает управленческую способность достигать поставленных целей. Эти факторы лежат в сердцевине инвестиционного решения компании.

Следует обсудить риски компании. Доверие к компании может быть серьезно подорвано, если существующие риски и проблемы будут раскрыты не самостоятельно, а со стороны.

Не следует делать несущественных или неопределенных утверждений. Например, утверждения типа «продажи удвоятся в следующем году» или «будет введена продуктовая линия» следует исключить и представить подробные пояснения. Утверждения должны быть определенными и подкреплены маркетинговой информацией и другими данными. Бизнес-план основывается на правдивом анализе и реальных допущениях. Предположения и прогнозы должны быть тщательно изучены с использованием различных источников, а также данных экономических исследований, а также заключений компетентных работников фирмы. Немногие инвесторы будут рисковать, основываясь на нереалистичных планах. Бизнес-план показывает инвесторам положение компании на рынке, и характеризует возможность достижения поставленных целей.

План должен быть исчерпывающим и включать обсуждение организационной стратегии достижения преимуществ компании и преодоления потенциальных трудностей.

Бизнес-план должен быть представлен в привлекательной, а не сверхсложной форме и размножен в достаточном для его рассмотрения количестве экземпляров.

Многие менеджеры некорректно оценивают продолжительность времени, в течение которого разрабатывается план. Но включившись в этот процесс, менеджер понимает, что хотя трудность его разработки чрезвычайно велика, но этот процесс трудно переоценить с точки зрения нормального функционирования компании.

11. 4. Титульная страница

Титульная страница бизнес-плана содержит следующие реквизиты:

Название, статус, адреса, телефоны собственников.

Параграф описывающий компанию и характер бизнеса. Потребность в финансировании. Компания может составить свои предложения по «портфелю инвестиций» — акций, облигаций, займов и т.д. Между тем многие венчурные фирмы и инвесторы предпочитают формировать этот портфель самостоятельно.

Конфиденциальность отчетности. Эти положения необходимы для безопасности и очень важны для компании.

Месяц и год составления бизнес-плана.

Эта часть представляет собой краткий и ясный итог бизнес-плана. Она содержит цели и стратегию бизнеса, подчеркивает уникальность продукта или услуги и убеждает кредиторов или инвесторов прочитать бизнес-план от начала до конца. Серьезный инвестор получает дюжины таких планов каждую неделю и имеет больше материалов, чем может прочитать. Поэтому резюме нужно инвестору чтобы определиться стоит ли читать весь бизнес-план в целом. Если компания пишет резюме, «стреляющее» в инвестора, можно сказать, что половина работы сделана. Важно отметить также, что инвесторы могут не читать весь план для установления объема требуемых инвестиций. Таким образом, резюме должно освещать в сжатой и убедительной форме ключевые точки бизнес-плана: финансовые потребности компании, потенциал рынка и возможности получения этой поддержки. Поэтому резюме должно ясно освещать причины, почему кто-либо должен инвестировать компанию.

Бизнес-план – четкая программа для инвестирования

В каждой деятельности есть этап планирования, в финансовой сфере этому вопросу уделяют особое внимание. Инвестиционный план представляет собой проект, который включает как описание этапов работы в бизнесе, так и анализ потенциальных рисков, сценарий поведения в том или ином случае. Разработка инвестиционного плана – это обязательное требование, вне зависимости от объемов вложений, поэтому каждый инвестор должен обладать соответствующими навыками по его составлению.

Содержание статьи

Что такое инвестиционный план и его отличия от бизнес-плана

Сущность этого документа состоит в том, что он представляет собой полноценную стратегию достижения поставленных целей и задач, а также ожидаемые результаты инвестиций. В широком смысле инвестиционный план может создавать любой человек, причем не только применительно к финансовой стороне, но и в любой другой сфере жизни.

На практике этот документ называют также инвестиционным (стратегическим) проектом, стратегическим инвестиционным планом или бизнес-планом. Эти понятия практически совпадают, поскольку во всех случаях речь идет о планировании инвестиций на предприятии, ожидаемых результатах вложения и конкретных сроках их достижения. Однако есть и некоторые отличия между инвестиционным и бизнес-планом:

  1. Бизнес-план представляет собой конкретную проработку вновь создаваемого или уже готового бизнеса, описание вложений, полную смету предполагаемых расходов, участников процесса и описание ожидаемых сроков достижения результатов.
  2. Инвестиционный план во многом совпадает с ним по структуре, однако он представляет собой долгосрочное планирование инвестиций как в одном, так и сразу в нескольких видах бизнеса.

Поэтому план – это стратегический проект, а описание развития бизнеса зачастую является его составляющей частью. Таким образом, можно сказать, что бизнес-план – это важнейшая часть стратегического проекта. И поэтому понятия часто используются в одинаковом значении, что не является ошибкой.

Цель, задачи и функции

Каждый план обладает своими целями и задачами. В глобальном смысле цель стратегического проекта – определить объект вложений, сроки получения прибыли и ожидаемые результаты от инвестиционного планирования. То есть при постановке цели эксперт должен четко ответить на вопрос, сможет ли инвестор достичь своих целей в поставленные сроки при вложении конкретной суммы в предприятие. Соответственно вытекают такие задачи:

  • привлечение инвестиций;
  • создание новых рабочих мест;
  • улучшение ключевых экономических показателей, расширение бизнеса;
  • правильная расстановка приоритетов, выделение основных и второстепенных направлений развития бизнеса;
  • анализ рынка сбыта (для этого необходимо составлять отдельный маркетинговый план).

Поэтому разработка стратегического проекта выполняет сразу несколько функций:

  • создание концепции бизнеса, модели его развития;
  • практическая реализация этой модели, анализ возможных рисков;
  • привлечение новых финансовых ресурсов, поиск источников;
  • расчеты и оценка эффективности ранее сделанных вложений.

Для их реализации необходимо учесть сразу несколько требований к составлению этого документа. Он должен содержать конкретные качественные и количественные показатели, реальные цели, которые предполагается достичь в тот или иной период. Также любой план должен содержать полный перечень своих преимуществ и слабых сторон. Фактически именно анализ рисков позволяет добиться финансовой стабильности компании, поскольку преимущества бизнеса не должны уводить инвестора от прогноза возможных затруднений.

Структура инвестиционного плана

Вне зависимости от конкретного вида бизнеса структура плана выглядит примерно одинаково для всех случаев. Она включает в себя вводную часть с описанием проекта, основную часть, где детально прописывают этапы, объемы вложений и желаемые результаты, а также завершение с отслеживанием всех ключевых показателей, анализом реально складывающейся ситуации на рынке.

Вводная часть

Вводная часть представляет собой не просто вступление с описанием планирования, а паспорт проекта, в котором содержатся такие данные:

  1. Название проекта, которое отражает его суть. Нередко совпадает с названием компании, хотя может и отличаться от него – например, в тех случаях, когда одно и то же предприятие реализует сразу несколько стратегических проектов.
  2. Подробное описание предприятия. Приводится его полное название, учредительные документы, реквизиты, основное и второстепенные направления деятельности. Во введении указывают должности и ФИО всех менеджеров компании, ее ключевых сотрудников (главного бухгалтера, начальников отдела сбыта, рекламы, службы охраны и др.).
  3. Подробное описание продукции или услуг, которые оказывает компания. В этом разделе не просто приводят перечень продукции, но и описывают ее преимущества и недостатки с точки зрения сбыта. Приводят описание конкурентных преимуществ (реальных и потенциальных).
  4. Описание этапов реализации целей. Составляется график инвестиций в разные периоды времени. При его реализации учитывают ожидаемый спрос на продукцию или услугу, темпы роста заработных плат разным сотрудникам, постоянные издержки (аренда, амортизация, транспортные расходы и т.п).

Маркетинговый план

Представляет собой анализ особенностей реализации продукции:

  • анализ рыночной конъюнктуры;
  • цели и стратегия развития компании в обозримый период (ближайший год);
  • тактика, детализация каждого этапа (подробное описание стратегии);
  • бюджет, анализ расходов и доходов (постоянных и переменных);
  • система контроля выполнения плана, возможность его корректировки.

Организация процесса реализации проекта

Это одна из важнейших составляющих инвестиционного плана. Здесь детально прописывается сам проект, этапы его реализации (сроки, объемы продаж, затраты и ожидаемые результаты). Обычно эту информацию представляют в виде графика, который составляется с учетом различных факторов:

  • снижение или увеличение спроса;
  • динамика закупочных цен;
  • текущая конъюнктура;
  • прогноз развития.

На каждом этапе реализации проекта назначаются ответственные лица, устанавливаются формы контроля их работы и деятельности других подчиненных сотрудников.

Финансовый план

Финансовый план, по сути, представляет собой бюджет с ежемесячными (ежеквартальными, ежегодными) доходами и расходами предприятия. Доход рассчитывается на основе показателей развития бизнеса (например, объем продаж, торговая наценка, средний чек). Расходы – исходя из постоянных и переменных издержек:

  • арендная плата;
  • закупка товаров;
  • фонд заработной платы;
  • налогообложение;
  • транспортные издержки и др.

Заключение

Заключение должно содержать обоснованные выводы о том, стоит ли заниматься данным проектом в настоящий момент, как лучше войти в рынок, например:

  • минимальные вложения в начальный период;
  • место расположения компании (магазина);
  • ценовая политика, агрессивное завоевание рынка.

Также в заключении должны содержаться конкретные ответы на все вопросы инвестиционного плана, описание этапов его реализации. Поэтому заключение – это резюме проекта с кратким описанием всех его пунктов.

Пример инвестиционного плана

Разрабатывать стратегический проект развития компании можно только при наличии соответствующих навыков. Однако бизнес-план небольшой фирмы (малого бизнеса) при желании может составить любой человек. В качестве примера можно взять открытие магазина игрушек с условным названием «Сказочный мир».

На практике план конкретного проекта может несколько отличаться от теоретической схемы, однако по сути он всегда будет включать в себя смету расходов, анализ рисков, маркетинговый и финансовый план.

Название магазина – «Сказочный мир». Основная продукция – детские игрушки, товары для детей в возрасте до 15 лет. Преимущества продукции:

  • постоянный спрос;
  • психологические особенности потребителя (отказать в покупке детям сложнее);
  • клиент приобретает товары не только в связи с праздником, но и в повседневной жизни (детское питание, одежда, канцелярские товары и т.п.).
  • высокая конкуренция;
  • наличие крупных компаний, которые могут предложить меньшую цену;
  • высокие издержки на аренду (обычно такой магазин целесообразно размещать в крупных торговых центрах).

Расчет первоначальных вложений

Смета первоначальных вложений насчитывает около 4 миллионов рублей исходя из таких расчетов:

  • аренда помещения за 1 месяц 150 тыс. р.;
  • ремонт помещения 600 тыс. р.;
  • приобретение оборудования для торговли 400 тыс. р.;
  • закупка первых товаров 2 млн р.;
  • затраты на рекламу 300 тыс. р.;
  • организационные расходы по регистрации бизнеса и оформлению других документов 100 тыс. р.;
  • запасные средства для действий в непредвиденных ситуациях 250 тыс. – 400 тыс. р.

Выбор помещения

Это очень важный пункт, поскольку от выбора конкретного места расположения зависит не менее 50% прибыли. В данном случае ориентируются на такие факторы:

  • расположение в крупных торговых центрах с постоянно большим потоком покупателей, в том числе семей с детьми.
  • расположение поблизости детских садов или школ, а также других образовательных учреждений;
  • еще один фактор – близость новостроек (новые микрорайоны), где обычно проживают молодые семьи.

Подбор кадров

Минимально необходимо нанять 6 человек:

  • менеджер (управляющий);
  • 3 продавца-консультанта, работающие посменно;
  • бухгалтер;
  • заведующий складом.

Маркетинговый план

Наиболее часто выбирают формат самообслуживания, т.е. cash and carry. При этом необходимо особенно внимательно проанализировать ассортимент магазина. Он должен быть достаточно разнообразным и рассчитан на любой семейный бюджет:

  • дешевые пластмассовые игрушки (ширпотреб) и дорогие товары (настольные игры, коллекционные модели, игровые механизмы);
  • обязательно наличие брендовых товаров, которые ассоциируются с детскими фильмами, например, серия «Смешарики», «Angry Birds» и т.п.;
  • выкладка товара в точном соответствии с принципами успешного мерчендайзинга (по ценам, цвету, дизайну, в соответствии с зонированием и т.п.).

Финансовый план

Здесь рассчитывают постоянные издержки, необходимые для поддержания нормального состояния бизнеса (в месячном выражении):

  • фонд заработной платы и страховых отчислений от 150 тыс. р.;
  • аренда ежемесячная 150 тыс. р.;
  • аутсорсинг (уборка, также впоследствии на него переводят бухгалтерию) 15 тыс. р.;
  • плата за коммунальное обслуживание помещения 30 тыс. р.;
  • издержки по налогообложению 10 тыс. р.;
  • расходы на рекламу 50 тыс. р.;
  • прочие (непредвиденные) расходы 30 тыс. р.

Всего получается порядка 400 тыс. р. ежемесячно.

Анализов рисков

К рискам относят проявления слабых сторон бизнеса, которые были описаны выше:

  • высокая конкуренция среди магазинов аналогичного сегмента (малый бизнес);
  • конкуренция со стороны крупных игроков (сетевые компании);
  • сезонная зависимость (наиболее большой объем продаж в период новогодних праздников, спад в летний период);
  • увеличение платежей за аренду и иных издержек (коммунальные платежи, закупочные цены и др.).

Ожидаемая доходность

Также в инвестиционном плане необходимо детально прописать ожидаемый уровень дохода. Он должен складываться на основе конкретных показателей:

  • торговая наценка минимальная 50%, максимальная 200%, средняя 100%;
  • средний чек (без учета наценки) около 800-1000 р.;
  • количество чеков (продаж) в день – в среднем 50;
  • ежедневный доход около 30 тыс. р.;
  • ежемесячный доход около 900 тыс. р.

В заключении нужно сделать обоснованный вывод о том, стоит ли заниматься подобным бизнесом, а также с чего конкретно начать, где именно открыть магазин. То есть заключение представляет собой ответы на все вопросы, обозначенные в плане и соответствующие выводы.

В статье использовались материалы с сайтов:

«

Это интересно:  Готовый бизнес-план детского сада с расчётами: пошаговая инструкция с чего начать и как открыть частный детсад с нуля
Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий